7 errores en la Declaración de la Renta 2025 que le cuestan dinero a los autónomos.
La campaña de la Renta 2025 arrancó el 8 de abril de 2026. El borrador que ofrece Hacienda es un punto de partida -- no una declaración lista para confirmar. Para los autónomos especialmente, aceptarlo sin revisarlo puede suponer pagar cientos de euros de más.
- El borrador NO incluye automáticamente las cuotas RETA ni tus gastos deducibles de actividad
- Las retenciones que pagaron tus clientes deben declararse para que las descuenten de tu cuota
- Las deducciones autonómicas son invisibles en el borrador -- hay que añadirlas a mano
- Declaración individual vs. conjunta: compara siempre antes de presentar
- Ganancias patrimoniales y más de un pagador son puntos críticos que el borrador trata mal
- Si ya presentaste con errores, la autoliquidación rectificativa (nueva en 2025) lo soluciona
Cada año, miles de autónomos presentan la Renta confirmando el borrador tal cual. El resultado: pagan más de lo que les corresponde, pierden deducciones a las que tienen derecho o, en el peor caso, reciben un requerimiento de Hacienda meses después.
El borrador es útil como punto de partida -- recoge los datos que Hacienda ya tiene de tus empleadores, bancos e inmuebles. Pero la actividad económica de un autónomo tiene muchas variables que Hacienda no puede rellenar automáticamente: gastos deducibles, cuotas de la Seguridad Social, retenciones en facturas, planes de pensiones, situación familiar…
Lo que el borrador incluye automáticamente y lo que debes añadir tú como autónomo.
Confirmar el borrador sin revisarlo
Impacto altoEl borrador de Hacienda se construye con los datos que terceros han comunicado: nóminas, cuentas bancarias, hipotecas. Para los asalariados suele ser una buena base. Para los autónomos es casi siempre incompleto.
El borrador no sabe cuántos kilómetros recorriste para ir a ver a un cliente, qué porcentaje de tu móvil usas para el trabajo, cuánto pagaste de RETA este año o qué gastos de oficina en casa puedes deducir. Esos datos sólo los tienes tú.
Qué hacer: Abre el borrador, revisa cada apartado, y compáralo con tu contabilidad real del año. Dedica al menos 30 minutos antes de pulsar «Confirmar».
Así se calcula el rendimiento neto para el IRPF. Si el borrador omite la RETA o los gastos, el número final queda inflado.
No incluir las cuotas RETA como gasto deducible
Impacto altoLas cuotas que pagaste a la Seguridad Social como autónomo durante 2025 son un gasto deducible en tu IRPF. Reducen directamente tu rendimiento neto -- no son una simple deducción de la cuota final, sino que actúan antes de aplicar la tarifa impositiva.
El borrador no incluye las cuotas RETA automáticamente. Debes añadirlas en el apartado «Rendimientos de actividades económicas» → «Gastos deducibles» → «Seguridad Social».
Qué hacer: Consulta tu certificado de cotizaciones en Seguridad Social (sede.seg-social.gob.es) o en tu app de autónomos para obtener el total exacto pagado en 2025.
Olvidar las retenciones de tus facturas
Impacto altoSi emites facturas a empresas españolas con retención de IRPF (habitualmente el 15%, o el 7% durante los dos primeros años de actividad), esas retenciones son dinero que tus clientes han ingresado en Hacienda en tu nombre.
Al declarar esas retenciones en la Renta, Hacienda las descuenta de lo que debes pagar -- o te las devuelve si superan tu cuota. Es tu dinero. No declararlo no significa que Hacienda no lo sepa (lo saben), sino que simplemente no te devuelven lo que te corresponde.
Qué hacer: Suma todas las retenciones de tus facturas del año (están en el desglose de cada factura). Compáralas con lo que aparece en tus datos fiscales en la AEAT. Si faltan, añádelas en el apartado de rendimientos de actividad económica.
Ignorar las deducciones autonómicas
Impacto medioEl Estado no es el único que ofrece deducciones. Cada comunidad autónoma tiene sus propias, que pueden reducir aún más lo que pagas. Y el borrador las ignora sistemáticamente, porque Hacienda no tiene información suficiente para aplicarlas automáticamente.
Qué hacer: En Renta Web, ve al apartado autonómico y revisa el listado completo de deducciones de tu comunidad. Son específicas por situación personal -- nacimiento, alquiler, salud, educación -- y muchas tienen topes de renta. Dedica 10 minutos: puede merecer la pena.
No comparar tributación individual vs. conjunta
Impacto medioSi tienes pareja (casada o no reconocida fiscalmente) o hijos a cargo, la decisión de declarar de forma individual o conjunta puede suponer varios cientos de euros de diferencia. La declaración conjunta aplica una reducción de hasta 3.400€ en la base imponible, pero puede no ser siempre la opción más rentable si los dos tenéis ingresos similares.
- Uno de los cónyuges no tiene ingresos o son muy bajos (< 3.400€/año)
- Uno está en desempleo y el otro tiene ingresos moderados
- Situaciones monoparentales con hijos a cargo
Qué hacer: En Renta Web, cuando accedas con tu cónyuge, el simulador calcula automáticamente ambas opciones. Comprueba el resultado antes de confirmar -- el sistema te lo muestra en segundos.
Gestionar mal ganancias patrimoniales y atrasos
Impacto medioLas ganancias y pérdidas patrimoniales son uno de los apartados más propensos a errores. Venta de criptomonedas, inmuebles, fondos de inversión, acciones, cobro de ayudas públicas, premios… todo tributa. Y los valores de adquisición, que determinan si hay ganancia o pérdida real, no siempre constan en el borrador.
Si has vendido criptomonedas en 2025, debes declararlas aunque la plataforma no te haya enviado ningún informe. Hacienda tiene datos de los exchanges registrados en España desde 2023 (obligación de informar en Modelo 172/173).
Los atrasos de rendimientos del trabajo correspondientes a años anteriores tributan en el año en que se percibieron, pero se imputan al año al que corresponden -- esto puede resultar en una tributación más favorable y requiere un trámite específico en Renta Web.
Qué hacer: Junta todos los contratos de venta, valores de adquisición y fechas de compra antes de rellenar este apartado. Para fondos e inversiones, el banco o gestora debe enviarte el informe fiscal anual.
No conservar los justificantes de deducciones
Impacto medioHacienda no te pide los justificantes cuando presentas la declaración. Pero puede pedirlos en una comprobación posterior hasta 4 años después. Si no los tienes, la deducción puede ser rechazada y venir acompañada de sanción e intereses.
Qué hacer: Usa una carpeta digital (Google Drive, iCloud) organizada por año fiscal. Escanea los tickets en el momento -- el papel se borra. Las apps de gestión para autónomos como Autónomo Simple guardan facturas y gastos automáticamente.
Preguntas frecuentes
¿Todos los autónomos están obligados a presentar la Renta en 2026?
Sí. Hacienda aclaró en 2025 que todos los autónomos en estimación directa deben presentar la declaración, independientemente de sus ingresos. No hay umbral mínimo para actividades económicas.
¿La cuota de autónomos (RETA) es deducible en el IRPF?
Sí. Las cuotas RETA son un gasto deducible de la actividad económica. Reducen directamente el rendimiento neto. Si el borrador no las incluye, debes añadirlas manualmente en el apartado de actividades económicas.
¿Qué pasa si he pagado retenciones del 15% en mis facturas y no las declaro?
Hacienda las conoce porque los clientes las declaran en el Modelo 190. Pero si tú no las incluyes como crédito en tu declaración, no puedes descontarlas. Presentar la declaración sin ellas significa pagar de más.
¿Puedo corregir errores en la Renta 2025 si ya la presenté?
Sí. La novedad de 2025 es la autoliquidación rectificativa, que sustituye tanto a la complementaria como a la solicitud de rectificación. Es un trámite único a través del propio modelo en Renta Web.
¿Dónde veo qué deducciones autonómicas me corresponden?
En la web de la AEAT hay un apartado por comunidad autónoma con todas las deducciones vigentes. También puedes consultar en el propio Renta Web: al llegar a la sección autonómica, hay un enlace al listado completo.
¿Cuándo conviene hacer declaración conjunta con mi pareja?
Si uno de los dos no tiene ingresos o son muy bajos, la declaración conjunta puede ahorrar hasta 3.400€ gracias a la reducción por tributación conjunta. El simulador de Renta Web calcula ambas opciones en segundos.
Prepara la Renta con los datos ya organizados
Autónomo Simple registra tus facturas, gastos y pagos trimestrales durante el año. Cuando llegue la campaña de la Renta, tienes los números listos: cuotas RETA, retenciones, pagos fraccionados y base de ingresos.
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